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保险法107条修正案配套措施专区

保险法第 107 条

总统业於民国107年6月13日公布修正保险法第107条及增订107条之1,并於民国107年6月15日起生效,修正後之法条内容如下:

保险法第107条:「Ⅰ以未满15岁之未成年人为被保险人订立之人寿保险契约,其死亡给付於被保险人满15岁之日起发生效力;被保险人满15岁前死亡者,保险人得加计利息退还所缴保险费,或返还投资型保险专设帐簿之帐户价值。Ⅱ前项利息之计算,由主管机关另定之。Ⅲ前二项於其他法律另有规定者,从其规定。」

保险法第107条之1:「Ⅰ订立人寿保险契约时,以受监护宣告尚未撤销者为被保险人,除丧葬费用之给付外,其余死亡给付部分无效。Ⅱ前项丧葬费用之保险金额,不得超过遗产及赠与税法第17条有关遗产税丧葬费扣除额之一半。Ⅲ前二项规定於其他法律另有规定者,从其规定。」

原法条内容如下:

保险法第107条:「Ⅰ以未满15岁之未成年人为被保险人订立之人寿保险契约,其死亡给付於被保险人满15岁之日起发生效力;被保险人满15岁前死亡者,保险人得加计利息退还所缴保险费,或返还投资型保险专设帐簿之帐户价值。Ⅱ前项利息之计算,由主管机关另定之。Ⅲ订立人寿保险契约时,以精神障碍或其他心智缺陷,致不能辨识其行为或欠缺依其辨识而行为之能力者为被保险人,除丧葬费用之给付外,其余死亡给付部分无效。Ⅳ前项丧葬费用之保险金额,不得超过遗产及赠与税法第17条有关遗产税丧葬费扣除额之一半。Ⅴ第一项至第四项规定,於其他法律另有规定者,从其规定。」

保险法第 107 条修正相关问答集

请参阅前「保险法第107条」之内容。
1.立法院审查保险法第 107条修正案时,为避免该条文第1项加计利息返还所缴保险费所使用之计息利率过高,仍有诱发道德危险之可能,爰增订第2项授权主管机关就利息之计算另为合理规范。主管机关目前已依该条第2项之授权,订定被保险人满15岁前死亡者,保险人得加计利息退还所缴保险费之利息计算规范。 2.保险业依据保险法第107条第1项加计利息退还所缴保险费时,其利息之计算应以不高於年复利方式自该保险契约生效日计算至被保险人身故日止,利率并不得高於该保险契约计算保险费所采用之预定利率;如无预定利率者(如万能保险等),则不得高於计算保单价值准备金所采用之宣告利率。
1.保险法第135条规定第107条於伤害保险准用之。因此,以未满15岁之未成年人为被保险人购买之人寿保险或伤害保险(含旅行平安保险)的保单,在被保险人满15足岁以前不能含有身故给付,惟失能及伤害医疗保障并不会受到影响。 2.大多数人寿保险公司及产物保险公司已完成相关保险商品之设计或变更并已开始销售,以继续提供未满15岁未成年人失能及医疗给付之保险保障,故 15 岁以下学童仍可投保提供失能、伤害医疗保障之伤害保险或旅行平安险;或作较长远之风险规划,投保死亡给付於被保险人满 15 岁起生效之传统型人寿保险或投资型保险商品。 3.另外,家长们亦可考虑选择为学童购买生存险、健康险及年金险等商品,以补强其他方面的保险保障。
考量其他法律 (包括经法律授权而其授权内容具体明确之法规命令) 可能对未成年人等投保死亡保险另有规定,为利各部会政策推动,爰於保险法第107 条第 5 项明定「第一项至第四项规定,於其他法律另有规定者,从其规定」。依据上开规定,如学生团体保险(法律依据为国民教育法及幼稚教育法)等其他法律规定之保险,如所涉相关法律及法律具体明确授权之法规命令已有未成年人投保死亡保险之规定,则依保险法第107条第5项之规定,自应从其规定,不因本次保险法第107条之修正而受影响。惟所投保之保险是否有相关法规属前述得从其规定范围,仍应由相关法规主管机关本於职权认定。
此处所指为实际年龄非保险年龄,也就是被保险人在满15足岁前所投保之人寿保险及伤害保险,都要受到新法规定之限制。
因为法律不溯及既往,且保险法施行细则已明订保险法第 107条规定之适用依契约订立时之法律。所以只要是99年2月2日(含)以前投保的人寿保险及伤害保险契约,均按原条款及原费率保障。但一年期人寿保险如果在99年2月3日以後续保的话,续保的契约仍然要适用新法的规定。
一年期伤害险的保障期间为一年,要看条款中是否有保证续保的约定分别按下列方式处理,但残废与医疗保障部分不受影响: 1.有保证续保约定者:「岁岁平安伤害保险附约(SDDR)」、「长安伤害保险附约 (SPAR)」及原宏利人寿商品「意外伤害险附约(ADD)」依原条款保障及原费率续保,并可续保至条款约定之期限或年期。 2.无保证保者:「新个人意外伤害保险附约(ADDR)」及原宏利人寿商品「意外伤害保险(IPA)」、「家庭平安保险」、「海外平安保险」仅可以原条款暨费率承保至下个保单周年日止(例:99年2月2日投保者可以原条款暨费率承保至100年2月1日止),以後年度的续保即应适用新法的规定。
考量团体保险系由契约双方当事人要保单位与保险公司签订一张保险契约,保险期间内如有人员加入则依该团体保险契约之被保险人异动约定办理加保作业,而非由被保险人另与保险公司订定新契约,爰团体保险如为99年2月3日前已订立之有效契约,依保险法施行细则第10条「本法第105条及第107条之适用,依保险契约订定时之法律」之规定,99年2月3日以後加保未满 15 岁之未成年人者,仍适用原团体保险契约之保障内容,无须适用新法之规定。
因法律不溯及既往,故只要是 99 年2 月 2 日(含)以前投保者,可依各保险公司作业规定办理增加保额之申请,惟合计保额不可逾原条款约定的丧葬费用最高限额。
1.人寿保险主(附)约订立日期如果在99年2月2日(含)以前者,仍依旧条款旧费率予以复效。 2.伤害保险附约订立日(含续保日)在99年2月2日(含)以前者,依下列作法办理: a.有保证续保者:岁岁平安伤害保险附约(SDDR)、长安伤害保险附约(SPAR) 得於复效时缴交截至该保单周年日之未到期保险费後,依旧条款旧费率复效,并可续保至条款约定之期限或年期。 b.无保证续保者:新个人意外伤害保险附约(ADDR)依下列原则处理: •若复效日未逾停效前该年度之保单周年日者,得於复效时缴交截至该保单周年日之未到期保险费後,依旧条款旧费率复效,下一保单年度则应以符合新法规定之伤害保险附约续保。 •若复效日已逾停效前该年度之保单周年日者,因保险法第 116 条第5项已明订复效日不得迟於保险期间届满日,复效日仅得投保符合新法规定之伤害保险附约。
应返还的保费的计算,以办理缴清或展期当时保单价值准备金扣除相关费用後的数额作为一次趸缴保险费为计算基础。

相关资讯请参考中华民国人寿保险商业同业公会 「保险法第107条服务专区」

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